Przed rozpoczęciem współpracy
Ustawa Wwft wymaga od nas badania klienta (cliëntenonderzoek). Przed startem:
- identyfikujemy i weryfikujemy Ciebie, na przykład na podstawie dokumentu tożsamości;
- przy firmie sprawdzamy wpis w KVK, osoby uprawnione do reprezentacji i beneficjentów rzeczywistych (UBO);
- sprawdzamy, czy klient jest osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne (PEP) i czy nie figuruje na listach sankcyjnych;
- ustalamy cel i charakter współpracy oraz oceniamy ryzyko.
Współpraca zaczyna się dopiero po zakończeniu i zaakceptowaniu tej oceny (artykuł 3 Ogólnych Warunków). Obowiązki Wwft nie zależą od zgody klienta.
W trakcie współpracy
- Na bieżąco obserwujemy współpracę i transakcje, a przy zmianach (na przykład nowy wspólnik) aktualizujemy dane.
- Jesteśmy ustawowo zobowiązani zgłaszać nietypowe transakcje do FIU-Nederland. O takim zgłoszeniu nie wolno nam informować (zakaz tipping-off).
- Możemy wstrzymać albo zakończyć współpracę, jeśli badania klienta nie da się zakończyć albo ryzyko jest niedopuszczalne (artykuły 24 i 33 Ogólnych Warunków).
Przechowywanie dokumentów
Dokumentację z badania klienta przechowujemy przez 5 lat po zakończeniu współpracy lub transakcji, tak jak wymaga tego ustawa. Więcej o Twoich danych: polityka prywatności.
Nadzór
Nadzór nad przestrzeganiem Wwft przez biura rachunkowe i doradców podatkowych sprawuje Bureau Financieel Toezicht (BFT).